С сегодняшнего дня — с 14 августа — для отдельных индивидуальных предпринимателей и компаний вступают в силу новые месячные лимиты на банковские переводы. Новые правила касаются в первую очередь клиентов, которых банки отнесли к рисковым категориям в соответствии с обновленными критериями.
Более подробную информацию о новых правилах приводит «Апостроф».
Какие лимиты на переводы для индивидуальных предпринимателей действуют с 14 августа
Ограничения вводятся не для всех предпринимателей. В зону действия новых правил попали, в частности, индивидуальные предприниматели, работающие менее полугода, а также предприниматели, которые после длительного перерыва вновь начали проводить операции.
В зависимости от группы ИП суммы, которые можно переводить в течение месяца, различаются:
- ИП первой группы — до 600 000 грн в месяц с 14 августа;
- ИП второй и третьей групп — до 3 000 000 грн в месяц с 14 августа;
- компании с признаками фиктивности — до 5 000 000 грн в месяц.
Указанные суммы являются переходными. В дальнейшем для этих категорий клиентов предусмотрено существенное снижение лимитов.
Почему для ФЛП ввели новые ограничения на переводы
Основанием для изменений стала обновленная редакция Меморандума об обеспечении прозрачности функционирования рынка платежных услуг. Банковское сообщество согласовало ее 14 мая 2026 года, а через три месяца — 14 августа — новые договоренности вступают в силу.
Особое внимание уделяется двум категориям предпринимателей:
- новым ИП, зарегистрированным менее шести месяцев назад;
- «спящим» ИП, которые долгое время не осуществляли активных операций, а затем резко возобновили деятельность.
Отдельные правила предусмотрены для юридических лиц, которых банки могут отнести к «компаниям-оболочкам». Речь идет о предприятиях, у которых выявлено более двух признаков фиктивности.
Когда лимиты на переводы ИП будут снижены
Изменения рассчитаны на два этапа. Первое ограничение вступает в силу 14 августа 2026 года, а с 14 ноября для соответствующих категорий клиентов вступят в силу более низкие постоянные лимиты:
- ИП 1-й группы: с 14 августа — до 600 000 грн в месяц, с 14 ноября — до 400 000 грн.
- ИП 2-й и 3-й групп: с 14 августа — до 3 000 000 грн в месяц, с 14 ноября — до 1 000 000 грн.
- Компании-оболочки: с 14 августа — до 5 000 000 грн в месяц, с 14 ноября — до 2 000 000 грн.
Таким образом, для ФЛП первой группы максимальная сумма с ноября сократится на 200 000 грн, а для второй и третьей групп — на 2 000 000 грн. Для компаний-оболочек предусмотрено снижение с 5 000 000 до 2 000 000 грн.
Что делать, если нужно перевести сумму, превышающую лимит
Сам факт превышения установленной суммы не означает, что такой перевод запрещен законом. Однако операция уже не будет проводиться автоматически по обычной платежной инструкции.
Если ИП или компании из рисковой категории необходимо осуществить перевод на сумму, превышающую лимит, банк потребует дополнительную проверку. Для этого необходимо пройти процедуру финансового мониторинга и предоставить документы, подтверждающие происхождение средств.
В частности, для подтверждения операций могут потребоваться:
- договоры;
- накладные;
- акты;
- документы, подтверждающие проведение платежей.
Таким образом, для клиентов, на которых распространяются новые ограничения, превышение месячного лимита будет означать дополнительную проверку со стороны банка и необходимость документально обосновать операцию.
Как новые лимиты для ФЛП связаны с налоговым контролем
Усиление контроля за переводами предпринимателей происходит на фоне более широкого ужесточения налогового контроля. Параллельно Министерство финансов работает над законопроектом по имплементации евродирективы ATAD.
Предусмотренные им изменения должны дать налоговым органам возможность самостоятельно определять отдельные операции бизнеса как «налоговые злоупотребления». Среди примеров называются переводы между связанными лицами и использование схем работы через ФЛП.
Напомним, ранее мы уже сообщали, что с 14 августа для части ФЛП в Украине начнут действовать лимиты на переводы. Банки будут устанавливать ограничения для клиентов с повышенным уровнем риска, а сами лимиты будут зависеть от группы предпринимателя. Соответствующие правила предусмотрены обновленным Меморандумом об обеспечении прозрачности функционирования рынка платежных услуг, который банки подписали 14 мая.
